一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。
三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
七、我们与本资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
八、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认。根据《中华人民共和国资产评估法》：“委托人应当对其提供的权属证明、财务会计信息和其他资料的真实性、完整性和合法性负责。” 九、我们已对评估对象及其所涉及的资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，并对所涉及资产的法律权属资料进行了核查验证，对已经发现的可能对评估结论有重大影响的事项在本资产评估报告中进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。但我们仅对评估对象及其所涉及资产的价值发表意见，我们无权对它们的法律权属作出任何形式的保证。本报告亦不得作为任何形式的产权证明文件使用。
十、我们对设备、建（构）筑物等实物资产的勘察按常规仅限于其表观的质量、使用状况、保养状况等，并未触及其内部被遮盖、隐蔽及难于观察到的部位，我们没有能力也未接受委托对上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础。如果这些评估对象的内在质量存在瑕疵，本资产评估报告的评估结论可能会受到不同程度的影响。
特别提示：本资产评估报告仅为报告中描述的经济行为提供价值参考。以下内容摘 自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅 读评估报告正文。
上海资产评估有限公司接受委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用合适的评估方法，按照必要的评估程序，对经济行为所对应的评估对象进行了评估。资产评估报告摘要如下：
经济行为：根据首华燃气科技（上海）股份有限公司第五届董事会第二十七次会议决议，首华燃气科技（上海）股份有限公司拟收购永和县伟润燃气有限公司股权。
评估范围：评估范围为被评估单位全部资产及全部负债，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。被评估单位申报的全部资产合计账面价值312,350,500.19元，负债合计账面价值39,661,422.12元，股东权益272,689,078.07元。
评估结论：经评估，被评估单位股东全部权益价值为人民币738,900,000.00元。大写：人民币柒亿叁仟捌佰玖拾万元整。
评估结论使用有效期：为评估基准日起壹年内，即有效期自评估基准日2023年12评报字【2024】第0145号
特别事项：截至本次评估基准日本次委评的房屋建筑物面积合计为340.00平方米，无证建筑面积为340.00平方米，建筑面积根据施工合同、竣工图纸确认，并对房地产进行现场勘查核实房屋面积，若将来确认资产面积发生变化，则评估值需做相应调整。
以上特别事项可能对本评估结论产生影响，提请评估报告使用人在实施本次经济行为时予以充分关注；此外，评估报告使用人还应关注评估报告正文中所载明的评估假设以及期后重大事项对本评估结论的影响，并恰当使用本评估报告。
上海资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对首华燃气科技（上海）股份有限公司拟收购永和县伟润燃气有限公司股权所涉及的永和县伟润燃气有限公司股东全部权益于2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：
公司名称：首华燃气科技（上海）股份有限公司（简称“委托人”） 公司地址：上海市闵行区元江路5000号
经营范围：许可项目：矿产资源（非煤矿山）开采；燃气经营；货物进出口；技术进出口；农作物种子经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：从事燃气科技、园艺科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；农业机械销售；金属工具销售；农副产品销售；非居住房地产租赁；礼品花卉销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
公司名称：永和县伟润燃气有限公司（简称“被评估单位”，或者“公司”） 公司类型：其他有限责任公司
永和伟润成立于 2016年，拥有从事燃气多年的专业技术团队，在管道燃气的工程技术、用户发展、客户服务、安全管理等方面，形成了独具特色、较为完整的管理体系和运作模式。公司建设的永西连接线#集气站、永大线接管，输至交口站及桑壁站进行两级增压，最后进入西气东输一线#阀室，地处要塞，优势明显。
永和伟润建设的永西连接线管道工程，输气管线分别从永大线鹿角村附近永大线及中石油煤层气公司临汾分公司的永宁2集气站接管，永宁 2#集气站来气在交口站压缩机增压后与永大线来气一同输往桑壁站，到达桑壁站再次增压后，进入西气东输一线#阀室，管线路由主要途径楼山乡和桑壁镇，管线段：永大线-交口站连接线*104Nm3/d，永宁2集气站-交口站连接线km，设计压评报字【2024】第0145号
我国天然气行业产业链可以分为上、中、下游三个部分，上游企业主要从事天然气的勘探、开发和生产；中游企业主要从事天然气的储存、运输和加工；下游企业主要从事天然气的分销。
天然气贸易业务：即通过向上游企业采购天然气，并通过国家管网的管道向下游企业销售天然气。天然气贸易业务的盈利模式为通过买卖天然气赚取差价。永和伟润通过向上游采购天然气后，上游天然气供应商于约定地点向永和伟润交付天然气后，永和伟润通过国家管网的管道将天然气运输至与下游客户约定的交付点。
管输服务业务：即上载国网管道销售给下游用户的企业通过永和伟润的永西连接线，将天然气增压运输至西气东输一线#阀室；管输服务业务盈利模式为永和伟润利用其建设的永西连接线管道工程进行天然气的运输赚取增压代输费（价格中并不包含气价，收取的仅为管输费）。管道运输过程中，永和伟润需向上游企业采购设备自用气用于增压管输业务。
（1）截止评估基准日，母公司资产合计为31,235.05万元，负债合计为3,966.14万元，股东权益为 27,268.91万元。公司上两年及基准日资产、负债、财务状况如下表：
上述 2021年数据摘自于企业 2021年年报；2022年和 2023年数据摘自于立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XXXX号审计报告。
企业执行企业会计准则。增值税率为9%，城建税、教育附加费分别为流转税的1%、3%，所得税率为25%。
委托人与被评估单位在本资产评估报告提及的经济行为实施前双方无产权隶属关系，亦无其他关联关系，委托人仅为本资产评估报告的项目委托人。
根据资产评估委托合同约定，本资产评估报告使用人为委托人、相关管理及监管单位，委托合同中约定的其他资产评估报告使用人，以及国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人，其他任何第三方均不能由于得到本资产评估报告而成为本资产评估报告的合法使用人。
根据首华燃气科技（上海）股份有限公司第五届董事会第二十七次会议决议，首华燃气科技（上海）股份有限公司拟收购永和县伟润燃气有限公司股权。本次评估目的是反映永和县伟润燃气有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值，为该经济行为提供价值参考。
评估范围为被评估单位全部资产及全部负债，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。被评估单位申报的全部资产合计账面价值312,350,500.19元，负债合计账面价值39,661,422.12元，股东权益272,689,078.07元。委托评估范围与拟实施的经济行为所涉及的评估范围一致。
评估范围内的资产、负债账面价值已经过立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了XXXX号审计报告。审计机构发表了标准无保留审计意见。
本次评估范围中委估资产主要为流动资产、非流动资产，其中非流动资产主要包括固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产、其他非流动资产，具体情况如下： 1. 流动资产
机器设备6套，主要有：永西连接线及其组成设备、三元催化、回流调节阀、压缩机等，分布于管线及场站内。
房屋建筑物评估范围系永和县伟润燃气有限公司位于山西临汾市永和县桑壁镇桑壁村的库房，共计 1项，所涉及的房屋建筑面积为 340平方米。该房屋建筑物建设于2023年并投入使用，主体建筑采用钢结构。
本次评估范围中的土地使用权为被评估单位位于永和县楼山乡坡头村、永和县桑壁镇桑壁村等4处工业用地的无形资产-土地。土地登记概况见下表：
本次被评估单位申报的其他无形资产中账面已记录的为企业购买的专利；账面未记录的主要为软件著作权。
截止评估基准日被评估单位账面未记录反映的无形资产涉及软件著作权 5项，上述资产权利人均为被评估单位，本次将纳入评估范围。具体情况如下：
（六）引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额 本资产评估报告无引用其他机构出具的报告结论情况。
市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。
“公平交易”是指在没有特定或特殊关系的当事人之间的交易，即假设在互无关系且独立行事的当事人之间的交易。
评估基准日是在综合考虑经济行为实施的需要、会计期末资料提供的便利，以及评估基准日前后利率和汇率的变化情。
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